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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Aufgaben und Verantwortung des Aufsichtsrates bei der Strategieentwicklung in Kreditinstituten

  Stefan Kirmße

  …Aufsichtsräten der 29 größten deutschen Banken einer Analyse unterzogen.19 Zusammengefasst zeigte sich, dass gerade bei öffentlich-rechtlichen Banken sowohl… …geringere Fach- kompetenz der Aufsichtsräte in öffentlich-rechtlichen Banken im Vergleich zu privaten Banken festgestellt.20 Die Individualkompetenz eines… …, M. (Kompetenz der Aufsichtsräte, 2008), S. 27–29. 20 Der guten Ordnung halber sei darauf hingewiesen, dass auch einige private Banken durch die… …, H./Thum, M.: Wie (in-)kompetent sind die Aufsichtsräte deutscher Banken?, in: ifo Schnelldienst, 61. Jg. (2008), Heft 19, S. 27–29. Hinterhuber, H. H…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Herausforderungen an das Aufsichtsorgan bei der Beurteilung der Geschäftsstrategie eines Kreditinstituts

  Thomas Altenhain

  …Banken und Sparkassen, wie bereits kurz vorge- stellt, in Geschäftsstrategie und Risikostrategie. Die Geschäftsstrategie ist dabei als… …geschäftspolitische Ausrichtung der Bank oder Sparkasse auf einen Planungszeitraum von i.d.R. drei bis fünf Jahren. In der Mehrzahl der Banken und Sparkassen wird… …von Strategien: Der Zulassungsantrag an die Banken- aufsicht für die Erteilung einer Banklizenz soll einen „tragfähigen Geschäftsplan, aus dem die Art… …Banken und Sparkassen müssen hier Verantwortung übernehmen. Der Gesetzgeber und die Bankenaufsicht geben für die Geschäftsstrategie weder eine feste… …stark ein- schränken und damit den Banken und Sparkassen ggf. die Möglichkeit nehmen, schnell und flexibel die in ihren Märkten aufkommenden Chancen zu… …diesem zu kontrollieren: – Wenn Banken und Sparkassen als sog. Handelsbuchinstitute einen Eigenhan- del mit Wertpapieren, Waren oder Derivaten betreiben… …, mindestens aber im üblichen Turnus Gegen- stand der Abschlussprüfung und damit des Berichts des Abschlussprüfers sein. – Gleiches gilt für die von den Banken…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Strategische Marketingentscheidungen eines Kreditinstituts: Produkt, Preis, Vertrieb, Kommunikation, Personal

  Manfred Bruhn

  …Geschäftserfolg der Kreditinstitute auswirkten. Neben dem Vertrauensverlust haben Banken mit einem großen Imageverlust – nicht nur bei den Anlegern, sondern vor… …allem in der breiten Öffentlichkeit – zu kämpfen. Anla- geberater und Banken wird vorgeworfen, nur auf den eigenen finanziellen Vorteil bedacht zu sein –… …auf Kosten der Rendite der Anleger. Darüber hinaus haben die Banken seit der Finanzkrise strikte regulatorische Auflagen, insbesondere schärfere… …festzustellen. Dies führt vor allem zu einem erhöhten Preisdruck und erfordert von den Banken individuelle Konzepte der Kundenansprache, um Preiskämpfen aus dem… …der 1990er Jahre durch die Einführung von den Direktbanken angestoßen. Direkt- banken unterhalten keine Filialen, d.h. eine persönliche… …. Schierenbeck, H. (Banken, 2003), S. 31. 16 Vgl. Berthel, J./Becker, F.G. (Personalentwicklung, 2006), S. 161. Strategische Marketingentscheidungen eines…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Immobilien- und Immobilienfinanzierungsbestände eines Kreditinstituts aus Sicht des Aufsichts-/Verwaltungsrates

  Matthias Danne

  …Abschreibungen vorzunehmen. Matthias Danne 930 Für Banken, die nach IFRS bilanzieren, stellt sich die Situation übrigens vergleich- bar dar. Die… …. Die Kapitalpositionen von Banken mit großen, vor der „Lehman Pleite“ aufge- bauten, gewerblichen Immobilienfinanzierungsbeständen sind vermutlich… …(Banken, Versicherungen, Berater etc.) bereit ist, die Mieten zu zahlen, die ein solches Investment langfristig zur marktüblichen Rendite verzinsen… …. Banken haben regelmäßig Schwierigkeiten, die vorgenannten Baukosten nicht zu überschreiten, da sie oft hohe Anforderungen an die Ausstattung und an nicht…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Die Geschäftspolitik im Vermittlungsgeschäft aus Sicht des Aufsichtsorgans

  Friedrich Caspers

  …Vermittlungsgeschäftes für Banken ........................ 939� 3.1 Ertrag… …Banken. Das VG ist für das Kreditinstitut mit niedrigeren Risi- ken verbunden, für Provisionserträge entsteht generell kein Bedarf an Risk- Weighted Assets… …Vermittlungsgeschäftes für Banken 3.1 Ertrag Ein Element der Geschäftspolitik im VG ist der Ertrag für die Bank. Neben dem Zinsergebnis (73,2%) stellte das… …Banken anlegten, ist der Anteil der Geldvermögensbildung bei Banken und Versicherungen inzwischen gleich groß. Abb. 2: Geldvermögensbildung der… …Haushalte nach Anlagearten Pensionsrückstellungen in Wertpapieren / bei Investmentfonds bei Versicherungen bei Banken Die Geschäftspolitik im… …Haushalte bei Lebensversicherungen kontinuierlich zugenommen hat.18 Die Marktstudie Banken 201119 hat jedoch ermittelt, dass nur zwei Drittel der… …Abb. 3: Bedarfsfelder BVR Die Individualität des Kunden wird immer stärker betont23 und das VG ermög- licht den Banken, die Nachfrage nach einem… …Banken die schwindende Bedeutung einer Hausbankbeziehung und die Emanzipation des Kunden als große Herausforderung für ihre Geschäftspolitik an.26 Die… …einer guten Kundenbeziehung in der Zielgruppe „Junge Leute“ wichtig. Auch im Ju- gendmarkt ist ein umfassendes Leistungsangebot (von Banken) ein… …und Gewinne der jeweiligen Produkte? 4.2 Partner Banken kooperieren heute mit Partnern aus unterschiedlichen Sektoren, so die Er- gebnisse der…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Die Einbindung der Aufsichtsorgane in Outsourcingentscheidungen von Kreditinstituten

  Ullrich Hartmann

  ….............................................................................................. 965� Das Outsourcing von Aufgaben und Funktionen aus Banken und Sparkassen ist grundsätzlich nichts Neues, denn dieser Weg wurde z.B. mit der… …Wertpapierabwicklung bei einigen Banken schon in externer Hand sind, geht der Trend nun zu Auslagerungen im Einlagen- und Kreditgeschäft. Im Zuge wachsender… …eine immer größere Rolle im Alltag der Banken und Spar- kassen spielen, zeigt sich nicht zuletzt daran, dass das Outsourcing durch das KWG und die… …der Überwachung auch die Beratung der Geschäftsführung in seinen Aufgabenbereich fällt. Während sich kleine Banken und Sparkassen bei der…

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  Besondere Anforderungen an den Aufsichts- oder Verwaltungsrat eines Kreditinstituts bei der Initiierung, Steuerung und Überwachung von Projekten

  Martin Fröhlich

  …. Projekte von Banken und Sparkassen lassen sich nach verschiedenen Kriterien differenzieren, etwa nach ihrem Inhalt (z.B. IT-Projekte oder Produktentwick-… …griffe Aufsichts- und Verwaltungsrat synonym verwandt, dasselbe gilt auch für die Prüfungsausschüsse dieser Aufsichtsorgane von Banken und Sparkassen. 3…
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  Bankbetriebliche Kennzahlen – verdichtete Informationen für den Aufsichts- und Verwaltungsrat

  Christian Kalhöfer

  …darin, dass Ursache-Wirkungsbeziehungen zwischen den einzelnen Kennzahlen nachvollzogen werden können. Ein solches Rechensystem ist auch das auf Banken… …gilt auch für die Risikospanne. Die folgende Abbildung 3 verdeutlicht die Kennzahlenwerte wichtiger Banken- gruppen für das Jahr 2011… …Geschäftsmodell der Bank abhängig. Banken mit hohen Eigenhandelsaktivitäten und hohem Provisionsüberschuss (z.B. Investmentbanken und große Geschäftsbanken)… …feststellen, dass Banken im Vergleich zu anderen Wirtschaftsunternehmen mit relativ geringen Eigenkapi- talquoten arbeiten. Bei den 29 weltweit als… …seit den 1990er Jahren als Risikomaß in Banken etabliert hat und prinzipiell für alle Risikoarten angewendet werden kann. Die Duration ist eine… …der Marktrisiken, gehört.27 Ursprüng- lich in erster Linie in Banken im Rahmen des internen Risikomanagements einge- setzt, hat er sich mittlerweile… …Kennzahlen – verdichtete Informationen für den Aufsichts- und Verwaltungsrat 997 Der Value at Risk ist als Risikomaß in Banken etabliert, aber nicht… …unter dem Namen Basel III geführ- ten Neuregelungen sollen voraussichtlich zum 1.1.2013 stufenweise in Kraft tre- ten.42 Für systemrelevante Banken wird… …Jahr berücksichtigt.49 Dazu kommen noch Beobachtungskennzahlen. Da die vergangenen Krisen gezeigt ha- ben, dass auch Banken durchaus in… …, durchaus Sinn. ___________________ 46 Vgl. z.B. Thelen-Pischke, H./Sawahn, W. (Regulatorische Agenda 2012, 2012), S. 65. 47 Vgl. Otto, P. (Banken im…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  „Geheimnis Bankkalkulation“ – Die Erfolgsquellen des Bankgeschäftes

  Henner Schierenbeck, Simon Zaby

  …das Zinsgeschäft der Banken. 1. Die Relevanz der Bankergebnis-Analyse für den Bankaufsichtsrat Der Bankaufsichtsrat muss eine proaktive Rolle im… …Geschäftsleitung mit Geschäftsbe- reichsverantwortung keine Controlling-Aufgaben wahrnehmen. Im Allgemeinen wird bei größeren Banken dem jeweiligen Mitglied der… …Methoden ist die Marktzinsmethode als Controlling-Instrument für das Zins- geschäft der Banken. Es gilt nun, diese anhand von drei Stufen näher zu betrachten… …Erfolgsquelle wird zunächst der Strukturbeitrag als Transformationskom- ponente des Zinsüberschusses dargestellt. Grundsätzlich gilt, dass Banken die aus… ….: Diskussion aktueller Neuerungen in den Eigenmittelvorschriften für Banken. zur Sinnhaftigkeit…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Einbindung des Aufsichtsorgans in das Gesamtbankrisikomanagement von Kreditinstituten

  Arnd Wiedemann

  …Geschäfte, Ge- schäftsbereiche bis hin zu ganzen Banken – und mit letzterem hat sich der Auf- sichtsrat primär auseinanderzusetzen – vergleichbar gemacht… …der Ergebnisgröße (Zähler), der Kapitalgröße (Nenner) oder in beiden erfolgen kann. Die in Banken am weites- ten verbreiteten und in der…

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