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• eBook-Kapitel aus dem Buch Organisation der Wertpapier-Compliance-Funktion

  Kontrollpflichten von Compliance

  Thomas Steidle

  …, Dokumentation, Bericht- erstattung, Maßnahmen 6 Siehe hierzu Birnbaum/Kütemeier in WM 2011, S. 295; ebenso Bundesverband Deutscher Banken, Best- Practice… …relevanten Vorgänge des WpHG.28 26 Siehe hierzu auch die Best Practice Richtlinien für Wertpapier Compliance, Mai 2011, Bundesver- band Deutscher Banken… …und die Risiko- clusterung von Produkten für die Bewertung der Geeignetheit von Produkten für den Kunden in den Banken unterschiedlich geregelt und…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Risikomanagement und Frühwarnverfahren in Kreditinstituten

  Prüfung von Frühwarnverfahren durch die Interne Revision

  Axel Becker

  …der Banken besteht darin, zu vermeiden, dass sich Risiken möglichst nicht in Form von Verlusten realisieren. Kreditinstitute haben auf Basis von… …in Banken an Bedeutung. Bankvorstände und die beteiligten Fachabteilungen begrüßen einhellig die Projektbegleitung. Der DIIR-Standard enthält die in…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Kreditderivate

  Charakteristika, Grundstrukturen und Gestaltungsformen von Kreditderivaten

  Dr. Joachim Hauser
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Besondere Themenstellungen für den Aufsichtsrat bei Leasing- und Factoringgesellschaften

  Volker Wittberg, Rüdiger Freiherr von Fölkersamb, Ulrich Reuber

  …stellt Leasing ebenso wie Factoring eine erlaubnis- pflichtige Finanzdienstleistung dar und ist seither einer abgeschwächten Banken- aufsicht unterworfen… …nur einer abgeschwächten Banken- aufsicht unterwerfen wollte („KWG-light“), begrenzt § 2 Abs. 7 Satz 2 KWG den Umfang der für Leasingunternehmen… …Anschaffung des Leasinggutes durch den Leasinggeber ge- schieht häufig durch den regresslosen Verkauf der Leasingforderung an Banken (Forfaitierung) oder durch…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Spezifische Prüfungen im Kreditbereich

  Prüfung von Risikofrühwarnverfahren für das Retailgeschäft

  Hans Jürgen Eberle, Thomas Ober, Susanne Rosner-Niemes

  …Senkung der Risikokosten in den Banken leisten…“. 13) Vgl. Becker A./Schöffler, S./Rosner-Niemes, S.: Frühwarnverfahren nach den MAK und deren Bedeutung… …gewinnt auch bei den Groß- banken das Mengengeschäft mit Kunden wieder verstärkt an Bedeutung. Eine Rolle spielen dabei die neuerdings verschärften… …der Banken konnten in der Folge auch für die Früherkennung Verfahren entwickelt werden, die es ermöglichen, große Datenmengen zu bearbeiten und…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance international

  USA

  Anna Rode

  …geleistet worden sind.1415 Banken und Finanzinstitute werden durch das Geldwäschegesetz zur Durchführung sog. PEP- Checks verpflichtet, die die… …tifikationspflicht der Unternehmensinhaber bei der Firmenregistrierung und das von den Banken anzuwendende Know-Your-Customer-Prinzip, so dass diese The- matik trotz… …Unternehmen, werden von US Banken und Finanzinstituten im Heimatland des Unternehmens gehalten und müssen vor der öffentlichen Distribution durch die SEC Form…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Operational Auditing

  Kernprozess 4: Produktion und Produktionsrevision

  Prof. Dr. Volker H. Peemöller, Joachim Kregel

  …Bauinvestitionen im Vordergrund, bevor die Nutzung begonnen werden kann. Bei Banken, Versicherungen, der Medien und Werbeindustrie, Verlagen von Zeitun- gen… …Dienstleistungssektors „produzieren“ Information oder Informa- tionsinfrastruktur wie – die Telekommunikations- und Informationstechnolgie-Industrie, – Banken… …und Leiharbeit bzw. (Stamm)-Aushilfen. In den gemeinkostenintensiven Branchen Banken und Versicherungen werden wie in der Industrie Umorganisationen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch WpPG

  § 2 Begriffsbestimmungen

  Martin E. Foelsch

  …alle Wertpapiere, die keine Dividendenwerte sind. Hierunter fallen z. B. die zumeist von Banken emittierten „klassischen“ Aktienanleihen, bei denen die… …Wert- papiere veröffentlicht wurde. Bei den seit 2011 für Banken vorgeschriebenen Produktinformationsblättern (PIB)38 ließe sich wegen ihrer…
• eBook-Kapitel aus dem Buch WpPG

  Schweizer Wertpapierprospektrecht

  Prof. Dr. Peter Nobel, Dr. Claudia Siebeneck

  …auch die Ausführungen in Abschnitt 5 „Prospekthaftung“. 19 Klaus J. Hopt, Die Verantwortlichkeit der Banken bei Emissionen – Recht und Praxis in der EG… …banken die Aktien zur Zeichnung anbietet, soll es somit auf deren Sitz an- kommen.25 Nach Sinn und Zweck der Prospektpflicht hat man jedoch den- jenigen… …Kollektivanlagengeset- zes (Art. 10 Abs. 3 KAG) angeboten werden.58 Dazu gehören namentlich ne- ben Banken und Versicherungen sowie Unternehmen mit professioneller…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance für KMU

  Rechnungslegung, Wirtschaftsprüfung und Steuern bei KMU

  Thomas Ull

  …Compliance-Management, Berlin 2010, S. 149. 459 Vgl. ebenda, S. 153. Thomas Ull 164 re für Banken als Kapitalgeber. Neben der Aufstellung des Jahresabschlusses… …. Im Fall von KMU sind dies in der Regel die Banken. Die zentralen Instrumente der Rechnungslegung sind die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung… …Jahresabschlusses würde dennoch eventuelle Vorteile für das Unterneh- men generieren können, falls dies bei Geschäftspartnern und Kapitalgebern, z.B. Banken, als…

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