Suchergebnisse

• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Zahlungsverkehrs in Kreditinstituten

  Electronic Banking (EB)

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

  …Kreditinstitute ist es dem Kunden möglich, den administrativen Aufwand und die mit der Kontoführung entstehenden Kosten selbst zu steuern. Für den beleglosen ZV… …Kommunikationsverfahren, wie beispielsweise EBICS. Vereinzelt wird ergänzend die Installation und Wartung solcher Systeme durch Kreditinstitute als Serviceleistung ange-… …boten. � EB-Produkte als Erfassungssystem für Zahlungen und Aufträge im Rah- men des Internetauftritts der Kreditinstitute (Webbanking). Die… …Information über die Konkurrenzpro- dukte voraus. Für die Kreditinstitute, die EB-Produkte anbieten, muss es aus diesem Grund unerlässlich sein, das… …gestellt. Demnach müssen Kreditinstitute, die Electronic Banking über das Internet anbieten, u.a. verbesserte Kundenauthentifizierungssysteme und… …, 4.6 Wirtschaftlichkeit Der Schwerpunkt der Bemühungen der Kreditinstitute im Bereich EB sollte darin liegen, die insgesamt mit dem Zahlungsverkehr…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Zahlungsverkehrs in Kreditinstituten

  Organisation und Personal

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

  …Im beleghaften Zahlungsverkehr stellen Kreditinstitute in der Regel ihren Kunden die erforderlichen Zahlungsverkehrsvordrucke (SEPA-Überweisung… …Kreditinstitute ergeben sich folgende Prüfungs- fragen: Bar- und Verrechnungsschecks Allgemein � Sind die Zuständigkeiten für die Bestellung, Verwahrung und… …finden eine Sperrabfrage und eine Autorisierung durch die Kreditinstitute statt. Das Verfügungslimit wird hier durch das kartenausgebende Institut… …festgelegt. Die Beträge werden mittels Lastschrift verrechnet. Die autorisierten Beträge sind durch die Kreditinstitute garantiert. Sollte eine missbräuchlich… …kontrollwirksam geregelt? Organisation und Personal 60 Verwahrung Kreditinstitute sind hinsichtlich der Kosten-/Nutzenbetrachtung weitestge- hend dazu…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Zahlungsverkehrs in Kreditinstituten

  Dokumentäres Auslandsgeschäft

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

  …Geschäfts- besorgungsvertrag. Bei der Abwicklung von Inkassi wenden die Kreditinstitute die ERI der Inter- nationalen Handelskammer in Paris in der jeweils… …, dass Kreditinstitute beim Dokumenteninkasso lediglich das Inkasso auf Basis der übersandten Dokumente betreiben und Warensendungen an Kreditinstitute… …einem anderen Vertrag, auf dem es wirtschaftlich beruht, losgelöst (abstraktes Schuldver- sprechen nach § 780 BGB). Kreditinstitute sind nicht in das… …Grundgeschäft eingebunden. Die beteiligten Kreditinstitute befassen sich nicht mit den zu- grundeliegenden Waren, Dienstleistungen oder anderen Leistungen…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Zahlungsverkehrs in Kreditinstituten

  Zahlungsverkehr Ausland

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

  …Privat- personen, die bei Reisen ins Ausland die üblichen Reisekosten an Ort und Stelle zahlen bzw. ihre Reisezahlungsmittel über Kreditinstitute beziehen… …, die es im eigenen Namen und auf eigene Rechnung ausführt bzw. erhält. Ausgenommen von der Meldepflicht der Kreditinstitute sind: � die Gewährung und… …, Reisebeschränkungen, Verkehrsbeschränkun- gen, Investitionsverbote sowie für die Kreditinstitute von besonderer Be- deutung die Finanzsanktionen, welche nachfolgend… …dienen als Fun- dament für Sanktionsmaßnahmen. Anhand dieser sind die Partner- und Kun- denbestände der Kreditinstitute zu prüfen. Die Deutsche Bundesbank…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Zahlungsverkehrs in Kreditinstituten

  Prüfungsgrundlagen

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

  …Regelsätzen im standardisierten Privatkundengeschäft der Kreditinstitute (Preisaus- hang) � Preisauszeichnung an Geldautomaten � EU-Preisverordnung �… …führt, die für alle Kreditinstitute Geltung haben, darüber hinaus gelten in- nerhalb der einzelnen Institutsgruppen gesonderte Regelungen. 1.2…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Zahlungsverkehrs in Kreditinstituten

  Zahlungsverkehr Inland

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

  …Zahlungsverkehr Inland 80 Kreditinstitute verwenden zunehmend elektronische NT-Anlagen mit so ge- nannten SAFEBAGS (Plastiktüten). Bei letztgenannten Anlagen… …. Nach dem GwG haben die Kreditinstitute im Zusammenhang mit Nachttre- soreinzahlungen keine Identifizierungspflicht, sofern sich die Nutzer vertrag- lich… …. Zusätzlich können über Parameter Höchstgrenzen für den einzelnen Auszahlungsvorgang bzw. Zeitraum festgelegt werden. GA-Befüllung: Viele Kreditinstitute… …erfordern eine hohe Sensibilität der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der Kreditinstitute. � Werden Rückgaben entsprechend dokumentiert (ggf. im Rahmen der… …persönlich abgegeben. Sicherungsinstrumente der Kreditinstitute, wie z. B. die maschinelle Disposi- tion, können Überweisungsbetrug nicht vollständig…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen