Fraud-Risk-Management

• Birgit Galley

Mit einem Fraud-Risk-Management werden die Kompetenzen aus verschiedenen Fachdisziplinen vereint. Zunächst wird das Know-how aus dem Risikomanagement und den Kontrollprozessen des Unternehmens benötigt. Mit dessen Methodik zur systematischen Risikoerkennung unter dem Blickwinkel der kriminalistischen Expertise und unter Einbindung der Unternehmensspezifika können Risiken aus Fehlverhalten und aus wirtschaftsdeviantem Verhalten systematisch erfasst, bewertet und behandelt werden.
Ohne ein angemessenes und tragfähiges Fraud-Risk-Management legen unternehmenseigene Ermittlungen den Charakter der situativen Erkenntnisgewinnung nicht ab.

Seiten 50 - 67