Corporate Governance und neue Marktbedingungen: Anforderungen an den Bankvorstand

• Stefan Reckhenrich

Gut fünf Jahre nach „Lehman“ stehen Banken und ihre Vorstände weltweit vor vielfältigen Herausforderungen. Ihr Marktumfeld gestaltet sich durch die anhaltende Finanzkrise in Verbindung mit einer eher schleppenden Konjunktur insgesamt schwierig. Im vorherrschenden Niedrigzinsumfeld schmilzt der Zinsüberschuss als zentrale Ertragsquelle von Banken immer weiter zusammen. Erhebliche Herausforderungen resultieren aus dem politisch-regulatorischen Rahmen, in dem sich Banken bewegen: Weltweit besteht bei den Verantwortlichen weitgehend Einigkeit darüber, dass der Finanzsektor mit einem engmaschigen Netz an Regeln überzogen werden muss. Nur so können nach allgemeiner Auffassung Exzesse vermieden und hochriskante Geschäfte unterbunden werden. Allerdings schränkt dies die Handlungsspielräume für Banken und ihre Vorstände massiv ein. Auf nationaler, aber insbesondere auf EU-Ebene ist der Prozess einer verschärften Regulierung schon sehr weit fortgeschritten. In diesem Kontext sind auch die Corporate Governance (CG)-Regeln für Banken deutlich verschärft worden.

Während Banken, ihre Vorstände und Aufsichtsräte lernen müssen, mit dem verschärften Rechts- und Regelrahmen umzugehen, stehen sie gleichzeitig vor der Notwendigkeit, ihre Geschäftsmodelle und Organisationen angesichts sich stark verändernder Markt- und Wettbewerbsbedingungen radikal zu überarbeiten. Zudem kämpfen sie gegen ein anhaltendes Misstrauen sowohl der Politik als auch der Medien und der breiten Öffentlichkeit gegenüber der Finanzindustrie – negative Schlagzeilen bestimmen noch immer das Bild. Den Imageschaden abzubauen, den die Finanzkrise und die problematische Rolle der Banken in ihr nach sich gezogen haben, wird vermutlich noch Jahre brauchen. Derweil überziehen Staatsanwälte und Aufsichtsbehörden zahlreiche Banken in allen führenden Industrieländern mit Klagen, die teilweise schon zu Straf- oder Schadensersatzzahlungen in Milliardenhöhe geführt haben.

Seiten 223 - 236