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• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Algorithmischer Handel und Hochfrequenzhandel

  Stephan Peterleitner
• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Schutz der Finanzinstrumente und Gelder von Kunden

  Ludger Michael Migge

  …Risikomanagement – MaRisk i. d. F. v. 27. 10. 2017 – BA 54-FR 2210-2017/0002. 42 und diese Rahmenbedingungen angemessen in die aktuellen Risikoanalysen der… …Deutschland werden die Anforderungen an Auslagerungen von Kreditinstituten grundle- gend in § 25b KWG geregelt und (noch) in AT 9 der MaRisk v. 27. 10. 201736… …der BaFin in Form von nur sie selbst bindenden Verwaltungsvorschriften konkretisiert. Es ist darauf hinzuweisen, dass die Überarbeitung 2017 der MaRisk…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Verhältnis von Wertpapier-Compliance zu anderen Funktionen des Risikomanagements

  Lars Röh, Robert Oppenheim

  …Risikomanagement – MaRisk, Rundschreiben 09/2017 (BA) v. 27. 10. 2017, GZ: A 54-FR 2210-2017/0002, abrufbar im Internet unter www.bafin.de. 13 Richtlinie 2013/36/EU… …Bankenregulierung.11 Paradigmatisch hierfür ist die MaRisk-Compliance, die – basierend auf Empfehlungen der EBA – durch die MaRisk 201712 sowie die Umsetzung der CRD… …Hannemann/Schneider/Weigl, MaRisk, 4. Aufl. 2013, S. 408. 20 European Banking Authority, Final Report, Guidelines on Internal Governance, EBA/GL/2017/11 v. 26. 09. 2017, S… …Pflicht zur Sicherstellung einer ordnungsgemäßen Geschäftsorganisation (§ 25a Abs. 1 Satz 1 KWG), hatte die BaFin zunächst im Jahr 2012 in AT 4.4.2 MaRisk… …, unberührt bleiben (Erläuterungen zu den MaRisk, AT 4.4.2 Tz. 1). Was diese etwas unscharfe Beschreibung der BaFin für die Abgrenzung der thematischen… …MaRisk eine „Auffangfunktion“ zu- kommt. Ihre Zuständigkeit greift demnach immer dann, wenn eine Spezialzuständig- keit anderer Überwachungsfunktionen (wie… …BaFin, Protokoll zur Sitzung des Fachgremiums MaRisk am 24. 04. 2013 in Bonn, S. 4, abrufbar unter www.bafin.de; dem folgend Mülbert/Wilhelm, in: ZHR 178… …den Vorgaben der MiFID II und der KWG-Compliance-Funktion unterscheidet.36 Nach den MaRisk 2017 ist allerdings die MaRisk-Compliance-Funktion in einem… …Rechtsquellen für die Interne Revision 3.1.3.1 § 25a KWG und MaRisk Die Rechtsquellen für die Interne Revision sind ebenfalls die Vorschrift des § 25a Abs. 1 KWG… …sowie die MaRisk, die unter BT 2 einen eigenen Abschnitt zur Ausgestaltung der Internen Revision enthalten.37 3.1.3.2 Art. 24 Delegierte VO (EU) 2017/565…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2019

  DIIR – Seminare und Veranstaltungen vom 1.2.2019 – 31.12.2019

  …ökonomische Banken-Stresstests Regulatorische und ökonomische Banken-Stresstests Revision der MaRisk (BA) – Fokus Kreditgeschäft Revision der MaRisk (BA) –… …Fokus Kreditgeschäft Revision der MaRisk (BA) Fokus Handelsgeschäft Revision der MaRisk (BA) Fokus Handelsgeschäft 22.02.2019 Prof. Dr. Stefan Reitz…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2018

  Bedeutung der Professional Skepticism für den Erfolg der Internen Revision

  Prof. Ulrich Bantleon

  …Bedeutung exemplarisch in dem aktualisierten COSO-ERM 2017 (Juli 2017) oder den aktualisierten MaRisk (Stand: 27.10.2017). 54 Siehe Ulrich, P./Barth…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2018

  Buchbesprechungen

  Hans-Willi Jackmuth, Michael Bünis

  …Prüfung des Risikomanagements, der Betrugsprävention bei privaten Immobilienfinanzierungen, die Prüfung der MaRisk, eine Systemprüfung von…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2018

  DIIR – Seminare und Veranstaltungen vom 1.12.2018 – 31.12.2019

  …Angermüller Neu! Neu! Neu! Neu! Regulatorische und ökonomische Banken-Stresstests Regulatorische und ökonomische Banken-Stresstests Revision der MaRisk (BA) –… …Fokus Kreditgeschäft Revision der MaRisk (BA) – Fokus Kreditgeschäft Revision der MaRisk (BA) Fokus Handelsgeschäft Revision der MaRisk (BA) Fokus…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance kompakt

  IT-Compliance

  Michael Rath, Rainer Sponholz

  …Rahmen einer Stichprobe sowie anlassbezogen zu testen. Die MaRisk hatten bisher lediglich die Auslagerung von IT-Dienstleistungen zum Gegenstand, die… …BAIT hingegen stellt klar, dass auch ein sonstiger Fremdbezug von IT-Dienstleistungen entsprechend der MaRisk behandelt werden muss. Hierun- ter fallen… …den Ver- tragsinhalten angepasst werden. Ähnlich wie die MaRisk dürfte auch die BAIT einer steten Weiterentwicklung und Aktualisierung unterliegen, um… …Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) enthalten. Die MaRisk enthalten u.a. Anforderungen an das Outsourcing, die Wie- deranlauffähigkeit und…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2018

  Ansatz zur Prüfung einer adäquaten Risikokultur nach MaRisk 6.0

  Vorstellung eines Quantifizierungsmodells als Basis für eine risikoorientierte Prüfung
  

  Christoph Schmidt, Svend Reuse

  …REGELN Prüfung der Risikokultur in Banken DR. CHRISTOPH SCHMIDT · PROF. DR. SVEND REUSE Ansatz zur Prüfung einer adäquaten Risikokultur nach MaRisk… …ist Ziel des Beitrags, Determinanten an eine angemessene Risikokultur nach MaRisk 6.0 darzustellen, einen größen- und komplexitätsinduzierten… …. (2017), S. 9. 12 Vgl. Chartered Accountants Australia New Zealand et al. (2017), S. 5 05.18 ZIR 221 REGELN Prüfung der Risikokultur in Banken MaRisk 6.0… …Häuser reduzieren wird. Fazit Abb. 2: Anforderungen an eine angemessene Risikokultur nach MaRisk 6.0 21 13 In Anlehnung an Chartered Accountants… …Eine weitere Definition zur Risikokultur ist in den MaRisk vorzufinden. Nach AT 3 Tz. 1 wird unter Risikokultur „die Art und Weise [verstanden], wie… …werden, dass eine nahezu deckungsgleiche Bedeutung vorliegt, wenngleich die Definition der MaRisk am griffigsten erscheint. 19 2.4 Anforderungen an eine… …angemessene Risikokultur nach MaRisk 6.0 Mit der Veröffentlichung der MaRisk 6.0 im Oktober 2017 durch die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht… …aus AT 3 und AT 5 der MaRisk. Abbildung 2 stellt die Anforderungen der MaRisk 6.0 dar. Im Sinne einer ordnungsgemäßen Geschäftsorganisation und nach den… …Diskussion um die Größe eines Instituts ist im Rahmen der Erleichterungen für die Risikokultur primär im Bereich der MaRisk für kleinere Institute ein… …der MaRisk verwoben. Es bietet sich folglich auch im Rahmen der Prüfungshandlungen an, MaRisk 6.0 und InstitutsVergV zusammen zu prüfen. Einen…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 4/2018

  Die Welt der Internen Revision im Wandel: Abschlusspr

  Michael Bünis

  …Entwicklungen austauschen, die nicht zuletzt durch aktuelle regulatorische Vorgaben wie MaRisk, MaGo, BAIT und VAIT geprägt sind. Vom 27.–28. November wird dann…