Suchergebnisse

• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Die Prüfung von Compliance-Management-Systemen – der IDW PS 980

  Stefan Heissner

  …Fragestellungen von Bedeutung: – Bedeutung der verletzten Regel: Handelt es sich um einen Verstoß gegen Rechtsvorschriften oder gegen interne Richtlinien? –… …sich um eine einmalige Durchbrechung des Systems? Wurden interne Kontrollen durch Mitglieder desManagements außer Kraft gesetzt?“20 Die in der…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Rechtliche Grundlagen und Rahmenbedingungen (Legal Compliance)

  Roland Steinmeyer

  …Regelungen auch für deutsche Unternehmen begannen diese damit, interne Regeln zur Vermeidung von korruptiven Verhaltensweisen zu schaffen.23 Neben dem… …von CSR-Belangen ist somit grundsätzlich rechtlich zulässig.36 Aber auch hierbei sind gesellschafts- interne und gesetzliche Normen zu beachten, vor… …Beachtung im Unternehmen hin (Compliance). Das interne Kontrollsystem und das Risikomanagementsystem umfassen auch ein an der Risikolage des Unternehmens… …: MüKo GmbHG, 4.Aufl. 2023, §43, Rn. 194. – Organisation, Kontrolle und Aufgabenverteilung: Unternehmen sollen Zustän- digkeiten, Prozesse und interne… …Vorstand abhängig von den Umständen verpflichtet, Verdachtsfälle aufzuklären und eine entsprechende interne Untersuchung durchzuführen.72 Die Rechtsprechung…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Anti-Geldwäsche-Compliance

  Stefan Otremba

  …3.2.3.2.3.1.1 Interne Grundsätze, Verfahren und Kontrollen26 Den Ausgangspunkt der internen Sicherungsmaßnahmen bilden die internen Grundsätze, Verfahren und… …zierte und auf ihre Umsetzung hin kontrollierte interne Grundsätze und Verfah- ren zur Enthaftung der Geschäftsleitung beitragen.27 3.2.3.2.3.1.2 Die…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2025

  Schutz vor Social Engineering (Teil 2)

  Bedrohungen, Taktiken und Techniken
  

  Prof. Dr. Dirk Drechsler

  …und zu filtern, um zu verhindern, dass schädliche Daten ins interne Netzwerk gelangen. Typische Beispiele für Bastion-Hosts sind Server für E-Mail… …Interne Kontrollsystem, das im dritten Teil behandelt wird, optimaler gestaltet werden. Abb. 5: Schlüsselwörter und Haupttechniken 42 154 ZIR 03.25 gen… …Meldesysteme u.a. O Interne Ermittlungen und richtiges Agieren bei Verdachtsmomenten und Findings Korruptionsprävention im Auslandsvertrieb Praxisratgeber für…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Die moderne Geldwäscheprävention

  Natali Kirbeci, Maren Grandel, Steffen Pfahler

  …Geldwäscherisikoanalyse Gem. §4 GwG umfasst das Risikomanagement eine Risikoanalyse nach §5 GwG sowie interne Sicherungsmaßnahmen gem. §6 GwG. Die Risikoanalyse ist das… …physische Desk Reviews. Als letztes Element sind die Vorgaben an die interne und externe Berichterstat- tung zu konkretisieren. Bei der internen… …, Veränderungen in der Risikosituation durch externe oder interne Treiber (bspw. sprunghafter Anstieg Hochrisiko-Geschäftsbeziehungen, stetig wachsende Anzahl…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Unternehmensverantwortung in globalen Liefer- und Wertschöpfungsketten

  Isabel Jandeisek

  …Austauschbeziehung ist.14 Im Unterschied zur vertikalen Integration, bei der vorrangig die interne Kontrolle von Koordinationsproblemen innerhalb des Unternehmens… …unternehmensinternes Verfahren zurückgreifen, sich an einem gleichwertigen externen Verfahren beteiligen oder interne und ex- terne Verfahren kombinieren. Unternehmen…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  ESG-Compliance und Sustainable Corporate Governance

  Patrick Späth, Birgit Spießhofer

  …Compliance- und Corporate Governance- Themen, Organhaftung sowie Environmental, Social and Corporate Governance („ESG“) und führt interne Untersuchungen durch… …orientieren sich an diesen Leitlinien und setzen sie – ohne Zwischenschaltung eines Gesetzgebers – in interne Richtlinien und Policies, Supplier Codes of…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Die juristische Betrachtung des Compliance Risk Assessments

  Ulrich Lembeck, Peter Dieners

  …die Anforderungen des §130 OWiG an ein weltweit tätiges Unternehmen mit zahlreichen Abteilungen und Funktionen, wie z.B. Risiko Management, Interne…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Integrity-Driven Performance – Wirksame Hebel für ein nachhaltiges Integritätsmanagement

  Lisa Ranisch, Daniela Hanauer

  …die Interne Revision. Auch Beschaffung und Einkauf sowie der Verkauf sind aufgrund ihrer engen Zusammenarbeit mit Geschäftspartnern und den hierbei…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Corporate Riskmanagement in China. Top 5 Verhaltenstipps für CEO’s und CFOs in Deutschland mit China-Geschäft

  Philipp Senff

  …Staatsbedienstete Einige Regierungsorgane in China haben interne Anti-Korruptionsvorschriften für Staatsbedienstete erlassen und diese internen Vorgaben enthalten… …könnten Kunden gegenüber dem Unternehmen, das Gegenstand des Blacklis- tings ist, auf Abstand gehen, da interne Compliance-Regelungen oder Vorgaben der…